బ్యాంక్ సయోధ్యపై తిరిగి వచ్చిన డిపాజిట్‌ను ఎలా రికార్డ్ చేయాలి
ఒక సంస్థ తన బ్యాంకులో చెక్కును జమ చేసినప్పుడు తిరిగి వచ్చిన డిపాజిట్ తలెత్తుతుంది మరియు సంబంధిత నగదు మొత్తాన్ని కంపెనీ బ్యాంక్ ఖాతాలో జమ చేయడానికి బ్యాంక్ నిరాకరిస్తుంది. కింది కారణాల వల్ల ఇది జరగవచ్చు:
చెక్ డ్రా అయిన బ్యాంక్ చెక్కును తిరస్కరిస్తుంది. చెక్ డ్రా అయిన ఖాతాలో చెక్‌లో పేర్కొన్న మొత్తం కంటే తక్కువ లెక్కించబడని నగదు ఉన్నప్పుడు ఇది జరుగుతుంది.
తప్పిపోయిన సంతకం, తేదీ, చెల్లింపుదారు పేరు లేదా మొత్తం వంటి చెక్‌లో లోపం ఉంది.
చెక్ మరొక దేశంలో ఉన్న బ్యాంకుపై డ్రా చేయబడింది, ఇది సాధారణంగా స్వయంచాలక తిరస్కరణకు దారితీస్తుంది.
డిపాజిట్ తిరిగి వచ్చినప్పుడల్లా, అది కంపెనీకి పంపే నెల చివరి బ్యాంక్ స్టేట్‌మెంట్‌లో బ్యాంక్ దానిని నగదు వనరుగా చేర్చదు. కంపెనీ అప్పటికే నగదు ఖాతాలోని డిపాజిట్‌ను దాని స్వంత రికార్డులలో నమోదు చేసి ఉంటే (బ్యాంక్ డిపాజిట్ చేయడానికి ముందు ఎప్పటిలాగే), అది ఈ డిపాజిట్‌ను దాని స్వంత రికార్డులలో రివర్స్ చేయాలి. లేకపోతే, నగదు యొక్క బ్యాలెన్స్ నగదు బ్యాంక్ బ్యాలెన్స్ కంటే ఎక్కువగా ఉంటుంది, తేడాతో తిరిగి వచ్చిన డిపాజిట్ మొత్తం.
డిపాజిట్ యొక్క తిరోగమనం సాధారణంగా సంస్థ యొక్క అకౌంటింగ్ సాఫ్ట్‌వేర్ యొక్క నగదు రసీదుల మాడ్యూల్ ద్వారా నిర్వహించబడుతుంది, ఇది నగదు ఖాతాకు క్రెడిట్ చేస్తుంది మరియు స్వీకరించదగిన ఖాతాలను డెబిట్ చేస్తుంది (సంబంధిత చెక్ చెల్లింపులు వినియోగదారుల నుండి రావాల్సిన ఇన్వాయిస్‌ల కోసం అనుకుంటాయి).
అదనంగా, బ్యాంక్ తిరిగి వచ్చిన డిపాజిట్‌కు సంబంధించిన సేవా రుసుమును వసూలు చేస్తుంది, అయినప్పటికీ ఈ మొత్తాన్ని నెలకు మొత్తం సేవా రుసుములోకి చేర్చవచ్చు. సంస్థ రుసుమును నగదు ఖాతాకు క్రెడిట్‌గా మరియు ఖర్చు ఖాతాకు డెబిట్‌గా నమోదు చేయాలి.
తిరిగి వచ్చిన అన్ని చెక్కుల గురించి సేకరణ సిబ్బందికి అవగాహన కల్పించాలి, తద్వారా వారు వెంటనే సంబంధిత కస్టమర్లను సంప్రదించి భర్తీ చెల్లింపులు జరిగేలా చూసుకోవాలి.
