ప్రో ఫార్మా నగదు ప్రవాహం
ప్రో ఫార్మా నగదు ప్రవాహం అనేది ఒకటి లేదా అంతకంటే ఎక్కువ భవిష్యత్ కాలాలలో అంచనా వేసిన నగదు ప్రవాహం మరియు ప్రవాహాల అంచనా. ఈ సమాచారం వార్షిక బడ్జెట్ లేదా అంచనా ప్రక్రియలో భాగంగా అభివృద్ధి చేయబడవచ్చు లేదా కాబోయే రుణదాత లేదా పెట్టుబడిదారుడికి అవసరమయ్యే నగదు ప్రవాహ సమాచారం కోసం ఒక నిర్దిష్ట అభ్యర్థనలో భాగంగా ఇది సృష్టించబడుతుంది.
సమీప భవిష్యత్తులో నగదు కొరత ఉన్నప్పుడు అంచనా వేయడానికి ప్రో ఫార్మా నగదు ప్రవాహ సమాచారం ఉపయోగపడుతుంది, తద్వారా అంచనా వేయబడిన కొరతను పూడ్చడానికి అదనపు రుణ లేదా ఈక్విటీ నిధులను పొందడం ద్వారా నిర్వహణ సిద్ధం చేయవచ్చు. భవిష్యత్తులో నగదు వినియోగాన్ని నివారించడానికి ఖర్చు తగ్గింపు కోసం ప్రణాళిక వేయడం మరో ప్రత్యామ్నాయం. ప్రో ఫార్మా పత్రం ద్వారా అదనపు నగదు అంచనా వేయబడితే, నగదు కోసం తగిన పెట్టుబడి వ్యూహాన్ని ప్లాన్ చేయడానికి కూడా ఈ సమాచారం ఉపయోగపడుతుంది.
ప్రో ఫార్మా నగదు ప్రవాహం వివిధ ప్రో ఫార్మా పత్రాలలో చాలా అవసరం, ఇది ఆదాయ ప్రకటన మరియు బ్యాలెన్స్ షీట్ కూడా కలిగి ఉంటుంది, ఎందుకంటే నిర్వహణ యొక్క ప్రణాళికలకు మద్దతు ఇవ్వడానికి సరిపోని మొత్తంలో నగదు లభిస్తుందని అంచనా వేస్తే ఇతర పత్రాలు చెల్లవు.
ప్రో ఫార్మా నగదు ప్రవాహం అనేక పద్ధతులను ఉపయోగించి నిర్మిస్తోంది, ప్రతి ఒక్కటి వేరే కాలాన్ని కలిగి ఉంటుంది. అంచనా కాలానికి సంబంధించిన పద్ధతులు:
స్వల్పకాలిక. రాబోయే ఇన్వాయిస్‌ల నుండి cash హించిన నగదు రసీదులు మరియు చెల్లించవలసిన ప్రస్తుత ఖాతాలకు నగదు చెల్లింపులు రాబోయే కొద్ది వారాల పాటు నగదు ప్రవాహాన్ని పొందటానికి ఉపయోగించబడతాయి. ఈ సూచన చాలా ఖచ్చితంగా ఉండాలి.
మధ్యస్థ పదం. ఇంకా బిల్లు చేయని ఆదాయాలు ఆర్డర్ బ్యాక్‌లాగ్ నుండి అంచనా వేయబడతాయి మరియు రాబోయే కొద్ది నెలలకు నగదు రశీదులలోకి అనువదించబడతాయి. ఆర్డర్ బ్యాక్‌లాగ్‌లో గుర్తించిన ఆదాయానికి మద్దతు ఇవ్వడానికి అవసరమైన ఖర్చులు అదే కాలానికి నగదు చెల్లింపులుగా అనువదించబడతాయి.
దీర్ఘకాలిక. బడ్జెట్ ఆదాయాలు మరియు ఖర్చులు వరుసగా నగదు రసీదులు మరియు చెల్లింపులుగా అనువదించబడతాయి. ఈ సమాచారం చాలా ఖచ్చితమైనది కాకపోవచ్చు.
ప్రో ఫార్మా నగదు ప్రవాహ పత్రంలో ఉపయోగించిన సమాచారం కస్టమర్ల నుండి స్వీకరించదగిన వాటి కోసం అంచనా వేసిన రోజుల అమ్మకాలు, అలాగే సరఫరాదారులకు చెల్లించాల్సిన అంచనా రోజులు కూడా ప్రభావితమవుతుంది. ఈ గణాంకాలు చారిత్రక సగటుల నుండి చాలా తేడా ఉండకూడదు, లేకపోతే ప్రో ఫార్మా ఫలితాలు సాధించలేవు.
ప్రో ఫార్మా పత్రం ప్రొజెక్షన్ యొక్క మొదటి కొన్ని వారాలకు చాలా ఖచ్చితమైనదిగా ఉంటుంది, ఆపై తరువాతి కాలాలలో ఖచ్చితత్వంతో వేగంగా క్షీణిస్తుంది. పత్రం యొక్క విశ్వసనీయతను మెరుగుపరచడానికి, ఇది ఇటీవలి సమాచారంతో క్రమమైన వ్యవధిలో నవీకరించబడాలి. అలాగే, కంపెనీకి స్థిరమైన ఆర్డర్ బ్యాక్‌లాగ్ ఉంటే పత్రం ఖచ్చితమైనదిగా ఉంటుంది మరియు స్వల్పకాలిక అమ్మకాల వనరులపై తక్కువ అవగాహన ఉంటే చాలా తక్కువ ఖచ్చితమైనది.
ప్రో ఫార్మా నగదు ప్రవాహం సాపేక్షంగా నమ్మదగనిదిగా రుజువు అయినప్పటికీ, భవిష్యత్ నగదు ప్రవాహాల గురించి ఆలోచించమని కనీసం నిర్వహణను బలవంతం చేస్తుంది, ఇది కార్యకలాపాలకు నిధులు సమకూర్చడానికి వ్యాపారానికి తగినంత నగదు ఉందని నిర్ధారించడంలో దాని హెచ్చరికకు దోహదం చేస్తుంది.
