బ్యాంకు సయోధ్య
బ్యాంక్ సయోధ్య అవలోకనం
బ్యాంక్ సయోధ్య అనేది ఒక బ్యాంక్ స్టేట్మెంట్‌లోని సంబంధిత సమాచారానికి నగదు ఖాతా కోసం ఒక సంస్థ యొక్క అకౌంటింగ్ రికార్డుల్లోని బ్యాలెన్స్‌లను సరిపోల్చడం. ఈ ప్రక్రియ యొక్క లక్ష్యం రెండింటి మధ్య తేడాలను నిర్ధారించడం మరియు అకౌంటింగ్ రికార్డులలో తగిన మార్పులను బుక్ చేయడం. బ్యాంక్ స్టేట్మెంట్ యొక్క సమాచారం గత నెలలో ఎంటిటీ యొక్క బ్యాంక్ ఖాతాను ప్రభావితం చేసే అన్ని లావాదేవీల యొక్క బ్యాంక్ రికార్డ్.
సంస్థ యొక్క నగదు రికార్డులు సరైనవని నిర్ధారించడానికి, అన్ని బ్యాంకు ఖాతాలకు క్రమం తప్పకుండా బ్యాంక్ సయోధ్య పూర్తి చేయాలి. లేకపోతే, నగదు బ్యాలెన్స్‌లు expected హించిన దానికంటే చాలా తక్కువగా ఉన్నాయని, ఫలితంగా బౌన్స్ చెక్‌లు లేదా ఓవర్‌డ్రాఫ్ట్ ఫీజులు లభిస్తాయి. బ్యాంక్ సయోధ్య వాస్తవం తర్వాత కొన్ని రకాల మోసాలను కూడా కనుగొంటుంది; నగదు రసీదు మరియు చెల్లింపుపై మెరుగైన నియంత్రణలను రూపొందించడానికి ఈ సమాచారం ఉపయోగపడుతుంది.
బ్యాంకు ఖాతాలో చాలా తక్కువ కార్యాచరణ ఉంటే, ఆవర్తన బ్యాంకు సయోధ్య అవసరం లేదు, ఖాతా ఎందుకు ఉందో మీరు ప్రశ్నించాలి. ఖాతాను ముగించడం మరియు ఏదైనా మిగిలిన నిధులను మరింత చురుకైన ఖాతాలోకి తీసుకురావడం మంచిది. అలా చేయడం ద్వారా, అవశేష నిధులను పెట్టుబడి పెట్టడం, అలాగే పెట్టుబడి స్థితిని పర్యవేక్షించడం సులభం కావచ్చు.
కనీసం, ప్రతి నెల ముగిసిన వెంటనే బ్యాంక్ సయోధ్యను నిర్వహించండి, బ్యాంక్ ప్రారంభ నగదు బ్యాలెన్స్, నెలలో లావాదేవీలు మరియు నగదు బ్యాలెన్స్ను ముగించే బ్యాంక్ స్టేట్‌మెంట్‌ను బ్యాంక్ కంపెనీకి పంపినప్పుడు. ప్రతిరోజూ బ్యాంక్ సయోధ్యను నిర్వహించడం మరింత మంచిది, బ్యాంకు యొక్క నెలవారీ సమాచారం ఆధారంగా, ఇది బ్యాంక్ వెబ్‌సైట్‌లో అందుబాటులో ఉండాలి. ప్రతి రోజు బ్యాంక్ సయోధ్యను పూర్తి చేయడం ద్వారా, మీరు వెంటనే సమస్యలను గుర్తించి సరిదిద్దవచ్చు. ప్రత్యేకించి, రోజువారీ సయోధ్య మీరు అధికారం ఇవ్వని ఖాతా నుండి ఏదైనా ACH డెబిట్‌లను హైలైట్ చేస్తుంది; మీ అనుమతి లేకుండా ఖాతా నుండి నిధులను ఉపసంహరించుకోవడానికి ఈ ACH డెబిట్‌లను ఉపయోగించకుండా నిరోధించడానికి మీరు ఖాతాలో డెబిట్ బ్లాక్‌ను ఇన్‌స్టాల్ చేయవచ్చు.
ఒక సంస్థ యొక్క ముగింపు నగదు బ్యాలెన్స్ మరియు బ్యాంక్ ముగింపు నగదు బ్యాలెన్స్ ఒకేలా ఉండడం చాలా అరుదు, ఎందుకంటే అన్ని సమయాల్లో రవాణాలో బహుళ చెల్లింపులు మరియు డిపాజిట్లు, అలాగే బ్యాంక్ సర్వీస్ ఫీజులు (చెక్కులను అంగీకరించడం, డిపాజిట్లు రికార్డింగ్ చేయడం మరియు మొదలైనవి) ముందుకు), జరిమానాలు (సాధారణంగా ఓవర్‌డ్రాఫ్ట్‌ల కోసం) మరియు సంస్థ ఇంకా నమోదు చేయని తగినంత నిధుల డిపాజిట్లు లేవు.
బ్యాంక్ సయోధ్యకు అవసరమైన ప్రక్రియ ప్రవాహం ఏమిటంటే, బ్యాంక్ యొక్క ముగింపు నగదు బ్యాలెన్స్‌తో ప్రారంభించడం, కంపెనీ నుండి బ్యాంకుకు రవాణాలో ఏదైనా డిపాజిట్లను జోడించడం, ఇంకా బ్యాంకును క్లియర్ చేయని చెక్కులను తీసివేయడం మరియు మరేదైనా జోడించడం లేదా తీసివేయడం. అంశాలు. అప్పుడు, సంస్థ యొక్క ముగింపు నగదు బ్యాలెన్స్‌కు వెళ్లి దాని నుండి ఏదైనా బ్యాంక్ సర్వీస్ ఫీజులు, ఎన్ఎస్ఎఫ్ చెక్కులు మరియు జరిమానాలను తీసివేసి, సంపాదించిన వడ్డీని దీనికి జోడించండి. ఈ ప్రక్రియ ముగింపులో, సర్దుబాటు చేసిన బ్యాంక్ బ్యాలెన్స్ సంస్థ ముగింపు సర్దుబాటు చేసిన నగదు బ్యాలెన్స్‌తో సమానంగా ఉండాలి.
బ్యాంక్ సయోధ్య పరిభాష
బ్యాంక్ సయోధ్యతో వ్యవహరించేటప్పుడు తెలుసుకోవలసిన ముఖ్య నిబంధనలు:
రవాణాలో డిపాజిట్. నగదు మరియు / లేదా చెక్కులు ఒక సంస్థ ద్వారా స్వీకరించబడిన మరియు నమోదు చేయబడినవి, కాని ఆ సంస్థ నిధులను జమ చేసిన బ్యాంక్ రికార్డులలో ఇంకా నమోదు చేయబడలేదు. ఇది నెల చివరిలో సంభవిస్తే, డిపాజిట్ బ్యాంక్ స్టేట్మెంట్లో కనిపించదు మరియు బ్యాంక్ సయోధ్యలో సయోధ్య వస్తువుగా మారుతుంది. ఆ రోజు రికార్డ్ చేయడానికి చాలా ఆలస్యంగా బ్యాంకు వద్దకు డిపాజిట్ వచ్చినప్పుడు, లేదా ఆ సంస్థ డిపాజిట్ను బ్యాంకుకు మెయిల్ చేస్తే (ఈ సందర్భంలో చాలా రోజుల మెయిల్ ఫ్లోట్ ఆలస్యం కావచ్చు), లేదా ఎంటిటీ ఇంకా డిపాజిట్ను బ్యాంకుకు పంపలేదు.
అత్యుత్తమ చెక్. చెక్ చెల్లింపు జారీ చేసిన సంస్థ చేత రికార్డ్ చేయబడింది, కాని ఇది నగదు నుండి మినహాయింపుగా దాని బ్యాంక్ ఖాతాను ఇంకా క్లియర్ చేయలేదు. ఇది నెలాఖరులోగా బ్యాంకును క్లియర్ చేయకపోతే, అది నెల చివరి బ్యాంక్ స్టేట్మెంట్లో కనిపించదు మరియు నెల చివరి బ్యాంకు సయోధ్యలో ఒక సయోధ్య అంశం.
ఎన్ఎస్ఎఫ్ చెక్. ఎంటిటీ యొక్క బ్యాంక్ ఖాతాలో తగినంత నిధులు లేవనే కారణంతో, చెక్ జారీ చేసిన ఎంటిటీ బ్యాంక్ గౌరవించని చెక్. ఎన్ఎస్ఎఫ్ "తగినంత నిధులు లేవు" యొక్క సంక్షిప్త రూపం. ఎన్ఎస్ఎఫ్ చెక్కును నగదు చేయడానికి ప్రయత్నిస్తున్న సంస్థకు దాని బ్యాంక్ ప్రాసెసింగ్ ఫీజు వసూలు చేయవచ్చు. ఎన్ఎస్ఎఫ్ చెక్ జారీ చేసే సంస్థకు ఖచ్చితంగా దాని బ్యాంక్ రుసుము వసూలు చేస్తుంది.
బ్యాంక్ సయోధ్య విధానం
కింది బ్యాంక్ సయోధ్య విధానం మీరు అకౌంటింగ్ సాఫ్ట్‌వేర్ ప్యాకేజీలో బ్యాంక్ సయోధ్యను సృష్టిస్తున్నారని umes హిస్తుంది, ఇది సయోధ్య ప్రక్రియను సులభతరం చేస్తుంది:
బ్యాంక్ సయోధ్య సాఫ్ట్‌వేర్ మాడ్యూల్‌ను నమోదు చేయండి. అస్పష్టమైన చెక్కుల జాబితా మరియు అస్పష్టమైన డిపాజిట్లు కనిపిస్తాయి.
బ్యాంక్ సయోధ్య మాడ్యూల్‌లో బ్యాంక్ స్టేట్మెంట్లో జాబితా చేయబడిన అన్ని చెక్కులను బ్యాంక్ క్లియర్ చేసినట్లు తనిఖీ చేయండి.
బ్యాంక్ సయోధ్య మాడ్యూల్‌లో బ్యాంక్ స్టేట్మెంట్లో జాబితా చేయబడిన అన్ని డిపాజిట్లను బ్యాంక్ క్లియర్ చేసినట్లు తనిఖీ చేయండి.
బ్యాంక్ స్టేట్మెంట్లో కనిపించే అన్ని బ్యాంక్ ఛార్జీలను ఖర్చులుగా నమోదు చేయండి మరియు ఇది ఇప్పటికే కంపెనీ రికార్డులలో నమోదు చేయబడలేదు.
బ్యాంక్ స్టేట్మెంట్లో ముగింపు బ్యాలెన్స్ను నమోదు చేయండి. పుస్తకం మరియు బ్యాంక్ బ్యాలెన్స్‌లు సరిపోలితే, బ్యాంక్ సయోధ్యలో నమోదు చేయబడిన అన్ని మార్పులను పోస్ట్ చేసి, మాడ్యూల్‌ను మూసివేయండి. బ్యాలెన్స్‌లు సరిపోలకపోతే, అదనపు సయోధ్య వస్తువుల కోసం బ్యాంక్ సయోధ్యను సమీక్షించడం కొనసాగించండి. కింది అంశాల కోసం చూడండి:
కంపెనీ రికార్డులలో నమోదు చేయబడిన వాటికి భిన్నంగా బ్యాంకు రికార్డులలో చెక్కులు నమోదు చేయబడ్డాయి.
బ్యాంక్ రికార్డులలో నమోదు చేసిన డిపాజిట్లు కంపెనీ రికార్డులలో నమోదు చేయబడిన వాటికి భిన్నమైనవి.
కంపెనీ రికార్డులలో నమోదు చేయని బ్యాంకు రికార్డులలో చెక్కులు నమోదు చేయబడ్డాయి.
కంపెనీ రికార్డులలో నమోదు చేయని బ్యాంకు రికార్డులలో జమ చేసిన రికార్డులు.
ఇన్బౌండ్ వైర్ బదిలీలు, దాని నుండి లిఫ్టింగ్ ఫీజు సేకరించబడింది.
బ్యాంక్ సయోధ్య సమస్యలు
బ్యాంక్ సయోధ్యలో భాగంగా నిరంతరం అనేక సమస్యలు తలెత్తుతున్నాయి మరియు వీటి గురించి మీరు తెలుసుకోవాలి. వారు:
అప్రమత్తమైన తనిఖీలు సమర్పించబడటం కొనసాగుతుంది. ఎక్కువ కాలం చెల్లింపు కోసం బ్యాంకుకు సమర్పించబడని లేదా చెల్లింపు కోసం ఎప్పుడూ సమర్పించని చెక్కుల యొక్క మిగిలిన సంఖ్య ఉంటుంది. స్వల్పకాలికంలో, మీరు వాటిని ఇతర అస్పష్టమైన చెక్కుల మాదిరిగానే వ్యవహరించాలి - వాటిని మీ అకౌంటింగ్ సాఫ్ట్‌వేర్‌లో అస్పష్టమైన చెక్‌ల జాబితాలో ఉంచండి, కాబట్టి అవి కొనసాగుతున్న సయోధ్య అంశం. దీర్ఘకాలికంగా, చెల్లింపుదారుడు ఎప్పుడైనా చెక్కును అందుకున్నారో లేదో చూడటానికి మీరు వారిని సంప్రదించాలి; మీరు పాత చెక్కును రద్దు చేసి, క్రొత్తదాన్ని జారీ చేయవలసి ఉంటుంది.
చెక్కులు రద్దు చేయబడిన తరువాత బ్యాంకును క్లియర్ చేస్తాయి. మునుపటి ప్రత్యేక సంచికలో గుర్తించినట్లుగా, ఒక చెక్ ఎక్కువ కాలం అస్పష్టంగా ఉంటే, మీరు బహుశా పాత చెక్కును రద్దు చేసి, భర్తీ చెక్కును ఇస్తారు. అయితే చెల్లింపుదారుడు అసలు చెక్కును క్యాష్ చేస్తే? మీరు దానిని బ్యాంకుతో రద్దు చేస్తే, చెక్కును సమర్పించినప్పుడు బ్యాంక్ దానిని తిరస్కరించాలి. మీరు దానిని బ్యాంకుతో రద్దు చేయకపోతే, మీరు చెక్కును నగదు ఖాతాకు క్రెడిట్తో మరియు చెల్లింపుకు కారణాన్ని సూచించడానికి డెబిట్‌తో రికార్డ్ చేయాలి (ఖర్చు ఖాతా, లేదా నగదు ఖాతాలో పెరుగుదల లేదా తగ్గుదల వంటివి) బాధ్యత ఖాతా). చెల్లింపుదారుడు పున check స్థాపన చెక్కును ఇంకా క్యాష్ చేయకపోతే, డబుల్ చెల్లింపును నివారించడానికి మీరు దాన్ని ఒకేసారి బ్యాంకుతో రద్దు చేయాలి. లేకపోతే, మీరు చెల్లింపుదారుడితో రెండవ చెక్కును తిరిగి చెల్లించవలసి ఉంటుంది.
జమ చేసిన చెక్కులు తిరిగి ఇవ్వబడతాయి. చెక్ జమ చేయడానికి బ్యాంక్ నిరాకరించిన సందర్భాలు ఉన్నాయి, సాధారణంగా ఇది మరొక దేశంలో ఉన్న బ్యాంకు ఖాతాలో డ్రా అయినందున. ఈ సందర్భంలో, మీరు ఆ డిపాజిట్‌కు సంబంధించిన అసలు ఎంట్రీని రివర్స్ చేయాలి, ఇది నగదు బ్యాలెన్స్ను తగ్గించడానికి నగదు ఖాతాకు క్రెడిట్ అవుతుంది, స్వీకరించదగిన ఖాతాలో సంబంధిత డెబిట్ (పెరుగుదల) తో.
సమస్యలను కలిగించే మరొక అవకాశం ఏమిటంటే, బ్యాంక్ స్టేట్మెంట్ కవర్ చేసిన తేదీలు మార్చబడ్డాయి, తద్వారా కొన్ని అంశాలు చేర్చబడ్డాయి లేదా మినహాయించబడ్డాయి. కంపెనీ బ్యాంక్ ఖాతాకు ముగింపు తేదీని మార్చమని కంపెనీలో ఎవరైనా బ్యాంకును అభ్యర్థిస్తేనే ఈ పరిస్థితి తలెత్తుతుంది.
బ్యాంక్ సయోధ్య ఉదాహరణ
ఏప్రిల్ 30 తో ముగిసిన నెలకు ఎబిసి ఇంటర్నేషనల్ తన పుస్తకాలను మూసివేస్తోంది. ఈబిసి యొక్క కంట్రోలర్ ఈ క్రింది సమస్యల ఆధారంగా బ్యాంక్ సయోధ్యను సిద్ధం చేయాలి:
బ్యాంక్ స్టేట్మెంట్ end 320,000 యొక్క ముగింపు బ్యాంక్ బ్యాలెన్స్ను కలిగి ఉంది.
కంపెనీ స్టేట్మెంట్ ఇచ్చిన కొత్త చెక్కుల కోసం statement 200 చెక్ ప్రింటింగ్ ఛార్జీని బ్యాంక్ స్టేట్మెంట్ కలిగి ఉంది.
బ్యాంక్ స్టేట్మెంట్ బ్యాంక్ ఖాతాను నిర్వహించడానికి $ 150 సేవా ఛార్జీని కలిగి ఉంది.
తగినంత స్టేట్మెంట్ లేనందున బ్యాంక్ స్టేట్మెంట్ $ 500 డిపాజిట్ను తిరస్కరిస్తుంది మరియు తిరస్కరణతో సంబంధం ఉన్న $ 10 రుసుమును కంపెనీకి వసూలు చేస్తుంది.
బ్యాంక్ స్టేట్మెంట్ interest 30 వడ్డీ ఆదాయాన్ని కలిగి ఉంది.
ఇంకా బ్యాంకును క్లియర్ చేయని $ 80,000 చెక్కులను ఎబిసి జారీ చేసింది.
బ్యాంక్ స్టేట్మెంట్లో కనిపించే సమయానికి జమ చేయని నెల చివరిలో ABC $ 25,000 చెక్కులను జమ చేసింది.
నియంత్రిక కింది సయోధ్యను సృష్టిస్తుంది:
