వర్కింగ్ క్యాపిటల్ అనాలిసిస్
ప్రస్తుత బాధ్యతలతో పోల్చితే ప్రస్తుత ఆస్తుల ద్రవ్యత మరియు సమర్ధతను నిర్ణయించడానికి వర్కింగ్ క్యాపిటల్ విశ్లేషణ ఉపయోగించబడుతుంది. ఒక సంస్థకు దాని కార్యకలాపాలకు అదనపు దీర్ఘకాలిక నిధులు అవసరమా లేదా అదనపు నగదును దీర్ఘకాలిక పెట్టుబడి వాహనాలకు మార్చడానికి ప్రణాళిక చేయాలా వద్దా అని నిర్ణయించడానికి ఈ సమాచారం అవసరం.
వర్కింగ్ క్యాపిటల్ విశ్లేషణ యొక్క మొదటి భాగం చెల్లింపు కోసం ప్రస్తుత బాధ్యతలు చెల్లించాల్సిన కాలక్రమాలను పరిశీలించడం. చెల్లించవలసిన మొత్తాలను 30-రోజుల సమయ బకెట్లుగా విభజిస్తున్న వృద్ధాప్య ఖాతాల చెల్లించవలసిన నివేదికను పరిశీలించడం ద్వారా ఇది చాలా సులభంగా గుర్తించబడుతుంది. చిన్న సమయ బకెట్లను చూపించడానికి ఈ నివేదిక యొక్క ఆకృతిని సవరించడం ద్వారా, చాలా తక్కువ సమయ వ్యవధిలో నగదు అవసరాలను నిర్ణయించడం సాధ్యపడుతుంది. బాధ్యతలు ఎప్పుడు చెల్లించబడాలి అనేదాని గురించి సవివరమైన అభిప్రాయాన్ని అందించడానికి ఈ బాధ్యత పైన ఇతర బాధ్యతల సమయం, ఈ విశ్లేషణ పైన పొరలుగా ఉంటుంది.
తరువాత, స్వీకరించదగిన ఖాతాల కోసం, వృద్ధాప్య ఖాతాల స్వీకరించదగిన నివేదికను ఉపయోగించి మరియు స్వల్పకాలిక సమయ బకెట్లతో కూడా అదే విశ్లేషణలో పాల్గొనండి. ఈ విశ్లేషణ యొక్క ఫలితం ఆలస్యంగా చెల్లించిన చరిత్ర కలిగిన కస్టమర్ల కోసం సవరించాల్సిన అవసరం ఉంది, తద్వారా ఇన్కమింగ్ నగదు ప్రవాహాల గురించి మరింత ఖచ్చితమైన అంచనాను నివేదిక వెల్లడిస్తుంది.
ఇంకొక దశ ఏమిటంటే, పెట్టుబడులను ఎంత త్వరగా విక్రయించి నగదుగా మార్చవచ్చనే దానిపై ఏమైనా ఆంక్షలు ఉన్నాయా అని పరిశీలించడం. చివరగా, ఈ ఆస్తిని పూర్తి చేసిన వస్తువులుగా మార్చడానికి, విక్రయించడానికి మరియు వినియోగదారుల నుండి స్వీకరించిన నగదుగా మార్చడానికి ఎంత సమయం ఉంటుందో అంచనా వేయడానికి జాబితా ఆస్తిని వివరంగా సమీక్షించండి. జాబితాను నగదుగా మార్చడానికి అవసరమైన కాలం చాలా కాలం ఉంటుంది, ప్రస్తుత బాధ్యతలకు చెల్లించగల దృక్పథం నుండి ఈ ఆస్తి అసంబద్ధం.
ప్రతి మూడు నుండి ఐదు రోజుల వ్యవధి వంటి చాలా క్లుప్త కాల వ్యవధులను ఉపయోగించి, ఈ విశ్లేషణలను సవరించిన స్వల్పకాలిక నగదు సూచనగా మార్చడం తదుపరి ప్రధాన కార్యాచరణ. ఎప్పుడైనా బకెట్‌లో అందుబాటులో ఉన్న నగదు మొత్తంలో కొరత ఉంటే, సరఫరాదారుకు ఆలస్యంగా చెల్లింపు కోసం ప్రణాళిక వేయడం లేదా కొరతను పూడ్చడానికి కొత్త debt ణం లేదా ఈక్విటీ నుండి తగినంత నగదు పొందడం అవసరం.
ఈ రకమైన వర్కింగ్ క్యాపిటల్ విశ్లేషణ కొనసాగుతున్న, క్రమమైన వ్యవధిలో నిర్వహించాలి.
