నగదు స్వీపింగ్
నగదు స్వీపింగ్ వ్యవస్థ (భౌతిక పూలింగ్ అని కూడా పిలుస్తారు) ఒక సంస్థ యొక్క బయటి బ్యాంక్ ఖాతాల్లోని నగదును కేంద్ర ఏకాగ్రత ఖాతాలోకి తరలించడానికి రూపొందించబడింది, దాని నుండి మరింత సులభంగా పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు. ఒకే చోట నగదును కేంద్రీకరించడం ద్వారా, ఒక వ్యాపారం అధిక ఆర్ధిక సాధనాలలో అధిక రాబడితో నిధులను ఉంచవచ్చు. ప్రతి వ్యాపార రోజు చివరిలో నగదు స్వీప్‌లు సంభవించటానికి ఉద్దేశించబడ్డాయి, అంటే ఏడాది వ్యవధిలో చాలా పెద్ద సంఖ్యలో స్వీప్ లావాదేవీలు తలెత్తవచ్చు.
ఒక సంస్థ తన బ్యాంక్ ఖాతాలన్నింటినీ ఒకే బ్యాంకులో ఉంచినంత వరకు నగదు స్వీపింగ్ పూర్తిగా ఆటోమేట్ అవుతుంది, ఇక్కడ బ్యాంక్ ఖాతా బ్యాలెన్స్‌లను పర్యవేక్షించగలదు. అనేక బ్యాంకులు ఇప్పుడు మొత్తం దేశాలను కలిగి ఉన్నందున, విస్తృత భౌగోళిక ప్రాంతాలలో సమగ్ర స్వీపింగ్ సేవలను అందించగల బ్యాంకులను గుర్తించడం చాలా కష్టం కాదు.
జీరో బ్యాలెన్స్ ఖాతా
నగదు స్వీపింగ్ వ్యవస్థను అమలు చేయడానికి ఒక మార్గం జీరో బ్యాలెన్స్ ఖాతా (ZBA). ZBA అనేది సాధారణంగా తనిఖీ చేసే ఖాతా, ఇది సమర్పించిన చెక్కులను కవర్ చేయడానికి సరిపోయే మొత్తంలో కేంద్ర ఖాతా నుండి స్వయంచాలకంగా నిధులు సమకూరుస్తుంది. అలా చేయడానికి, బ్యాంక్ ఒక ZBA కి వ్యతిరేకంగా సమర్పించిన అన్ని చెక్కుల మొత్తాన్ని లెక్కిస్తుంది మరియు వాటిని సెంట్రల్ ఖాతాకు డెబిట్‌తో చెల్లిస్తుంది. అలాగే, డిపాజిట్లను ZBA ఖాతాలోకి చేస్తే, డిపాజిట్ మొత్తం స్వయంచాలకంగా కేంద్ర ఖాతాకు మార్చబడుతుంది. ఇంకా, ఒక అనుబంధ ఖాతాకు డెబిట్ (ఓవర్‌డ్రాన్) బ్యాలెన్స్ ఉంటే, ఖాతా బ్యాలెన్స్‌ను తిరిగి సున్నాకి తీసుకురావడానికి సరిపోయే మొత్తంలో నగదు స్వయంచాలకంగా కేంద్ర ఖాతా నుండి తిరిగి అనుబంధ ఖాతాకు మార్చబడుతుంది. అదనంగా, అనుబంధ ఖాతా బ్యాలెన్స్‌లను సున్నా కాకుండా నిర్దిష్ట లక్ష్యం మొత్తంలో సెట్ చేయవచ్చు, తద్వారా కొంత అవశేష నగదు ఒకటి లేదా అంతకంటే ఎక్కువ ఖాతాల్లో నిర్వహించబడుతుంది.
మూడు ZBA లావాదేవీలు ఉన్నాయి, ఇవన్నీ స్వయంచాలకంగా జరుగుతాయి:
- అదనపు నగదు కేంద్ర ఖాతాలోకి మార్చబడుతుంది
- చెల్లింపు బాధ్యతలను నెరవేర్చడానికి అవసరమైన నగదు కేంద్ర ఖాతా నుండి లింక్డ్ చెకింగ్ ఖాతాలకు మార్చబడుతుంది
- డెబిట్ బ్యాలెన్స్‌లను ఆఫ్‌సెట్ చేయడానికి అవసరమైన నగదు కేంద్ర ఖాతా నుండి లింక్డ్ ఖాతాలకు మార్చబడుతుంది
ZBA యొక్క నికర ఫలితం ఏమిటంటే, ఒక సంస్థ తన నగదులో ఎక్కువ భాగాన్ని కేంద్ర ప్రదేశంలో ఉంచుతుంది మరియు తక్షణ అవసరాల కోసం చెల్లించడానికి ఆ కేంద్ర ఖాతా నుండి నగదును మాత్రమే తీసివేస్తుంది.
స్వీపింగ్ నియమాలు
ప్రతి ఖాతాను ఉపయోగించి వ్యాపార సంస్థ యొక్క నగదు అవసరాలకు తగినట్లుగా, అలాగే సిస్టమ్ యొక్క వ్యయాన్ని తగ్గించడానికి అనేక నియమాలను నగదు స్వీపింగ్ వ్యవస్థలో ఏర్పాటు చేయవచ్చు. నియమాలు సాధారణంగా పరిష్కరించబడతాయి:
- తరచుదనం. కొన్ని ఖాతాల నుండి ఇతర ఖాతాల కంటే ఎక్కువ వ్యవధిలో నగదును తుడిచిపెట్టవచ్చు. కొన్ని ఖాతాలు చాలా నెమ్మదిగా నగదును కూడబెట్టుకుంటాయి మరియు అప్పుడప్పుడు స్వీప్ మాత్రమే అవసరం.
- ప్రవేశ స్వీప్. ఖాతాలోని నగదు బ్యాలెన్స్ ఒక నిర్దిష్ట స్థాయికి చేరుకున్నప్పుడే నగదును తుడిచిపెట్టవచ్చు. ఇది చాలా తక్కువ మొత్తంలో నగదు కోసం స్వీప్‌లను ప్రారంభించే ఖర్చును తగ్గిస్తుంది.
- టార్గెట్ బ్యాలెన్స్. ఒక నిర్దిష్ట బ్యాలెన్స్ ఎల్లప్పుడూ అందుబాటులో ఉందని నిర్ధారించడానికి నిర్ణీత మొత్తంలో నగదును ఖాతాలో ఉంచవచ్చు. సాధారణ అవుట్‌బౌండ్ స్వీప్ కాకుండా నగదును ఖాతాలోకి పంపాల్సిన అవసరం ఉంది. ఖాతా ద్వారా స్థానికంగా రోజువారీ నిర్వహణ అవసరాలను తీర్చినప్పుడు టార్గెట్ బ్యాలెన్స్‌లు ఉపయోగపడతాయి. ఉదాహరణకు, ఒక స్థానిక బ్యాంక్ తన నెలవారీ సేవా రుసుమును ఖాతా నుండి స్వయంచాలకంగా సేకరించవచ్చు మరియు సేవా రుసుము చెల్లించాల్సిన నగదు ఖాతాలో లేనట్లయితే ఓవర్‌డ్రాఫ్ట్ రుసుమును వసూలు చేస్తుంది.
స్వీప్ సమస్యలు
బహుళ వ్యాపార సంస్థల ఖాతాల మధ్య నగదు తరలించబడుతున్నప్పుడు మరియు ముఖ్యంగా జాతీయ సరిహద్దుల్లో నగదు తరలిస్తున్నప్పుడు నగదు స్వీపింగ్ తేలికగా నిమగ్నమవ్వకూడదు. నగదు స్వీపింగ్ ఆసక్తికి సంబంధించిన క్రింది సమస్యలను కలిగిస్తుంది:
- వడ్డీ ఆదాయాన్ని గుర్తించడం. వడ్డీ ఆదాయాన్ని సంపాదించే నగదు అనుబంధ స్థాయిలో ఉన్నందున, ఒక వ్యాపారం తన వడ్డీ ఆదాయాన్ని కార్పొరేట్ స్థాయిలో గుర్తించినట్లయితే కొన్ని స్థానిక పన్ను పరిధులు మినహాయింపు తీసుకుంటాయి. ఈ సమస్యను పరిష్కరించడానికి, సంపాదించిన వడ్డీని ఆదాయాన్ని సంపాదించడానికి ఉపయోగించిన నగదు మొత్తం ఆధారంగా తిరిగి అనుబంధ సంస్థలకు కేటాయించాలి.
- వడ్డీ వ్యయాన్ని గుర్తించడం. వడ్డీ ఆదాయంతో పోలిస్తే, కొన్ని పన్ను అధికార పరిధి ఓవర్‌డ్రాఫ్ట్ పరిస్థితిని నివారించడానికి నగదు కషాయం అవసరమయ్యే ఆ అనుబంధ సంస్థలపై వడ్డీ ఛార్జీని నమోదు చేయాలనుకుంటుంది. వడ్డీ ఛార్జీ సంస్థ తన debt ణం కోసం చెల్లించే వడ్డీ రేటు ఆధారంగా ఉండాలి; ఎటువంటి debt ణం లేనప్పుడు, మార్కెట్ వడ్డీ రేటును ఉపయోగించండి.
