సెక్యూరిటీల యాజమాన్యం మరియు వ్యాపారం యొక్క అంతర్గత రిపోర్టింగ్
ఇన్సైడర్ సెక్యూరిటీ రిపోర్టింగ్ అనేది కార్పొరేట్ ఇన్సైడర్లచే వాటా యాజమాన్య కార్యాచరణ యొక్క తప్పనిసరి రిపోర్టింగ్. ఇది యాజమాన్య మార్పులను ప్రజలకు తెలియజేయడానికి ఉద్దేశించబడింది, ఇది వారి పెట్టుబడి నిర్ణయాలను ప్రభావితం చేస్తుంది. సెక్యూరిటీస్ అండ్ ఎక్స్ఛేంజ్ కమిషన్ (ఎస్‌ఇసి) ప్రకారం, బహిరంగంగా నిర్వహించబడుతున్న సంస్థ యొక్క డైరెక్టర్లు, అధికారులు మరియు పెద్ద వాటాదారులు వ్యాపారంలో తమ హోల్డింగ్‌లకు సంబంధించి ఎస్‌ఇసికి నివేదికలు ఇవ్వాలి. SEC ఈ సమాచారాన్ని ప్రజలకు అందుబాటులో ఉంచుతుంది మరియు సమర్పణలు యాజమాన్య సమస్యలకు సంబంధించిన పరిశోధనలకు కూడా ఆధారమవుతాయి.
ఈ నివేదిక దాఖలులో తప్పక నిమగ్నమయ్యే అధికారిని SEC నిర్వచిస్తుంది:
… ప్రెసిడెంట్, ప్రిన్సిపాల్ ఫైనాన్షియల్ ఆఫీసర్, ప్రిన్సిపాల్ అకౌంటింగ్ ఆఫీసర్ (లేదా, అటువంటి అకౌంటింగ్ ఆఫీసర్ లేకపోతే, కంట్రోలర్), మరియు సంస్థ యొక్క వైస్ ప్రెసిడెంట్ ఒక ప్రిన్సిపల్ బిజినెస్ యూనిట్, డివిజన్, లేదా ఫంక్షన్ (అమ్మకాలు, పరిపాలన లేదా ఫైనాన్స్), విధాన రూపకల్పన ఫంక్షన్ చేసే ఇతర అధికారి లేదా సంస్థ కోసం ఇలాంటి విధాన రూపకల్పన విధులను నిర్వహించే ఇతర వ్యక్తి.
ప్రయోజనకరమైన యజమాని తప్పనిసరిగా నివేదికలను కూడా దాఖలు చేయాలి. వ్యాపారం యొక్క ఈక్విటీ సెక్యూరిటీలపై ప్రత్యక్ష లేదా పరోక్ష ఆసక్తి ఉన్న మరియు సంస్థ యొక్క రిజిస్టర్డ్ ఈక్విటీ సెక్యూరిటీలలో 10% కంటే ఎక్కువ తరగతిని కలిగి ఉన్న ఎవరైనా ఇది పరిగణించబడుతుంది. ఈ నిర్వచనం బ్రోకర్లు, బ్యాంకులు లేదా ఉద్యోగుల ప్రయోజన ప్రణాళికలకు వర్తించదు. ప్రయోజనకరమైన యజమానుల ఉదాహరణలు ఒకే ఇంటిని పంచుకుంటే వెంటనే కుటుంబ సభ్యులు. 10% సంఖ్యను చేరుకోవడానికి, మీరు అత్యుత్తమ స్టాక్ ప్రశంస హక్కులు, ఎంపికలు మరియు వారెంట్లను కలిగి ఉండాలి. వారి వ్యాయామ ధరలు ప్రస్తుతం మార్కెట్ ధర కంటే ఎక్కువగా ఉన్నప్పటికీ ఎంపికలు మరియు వారెంట్లు చేర్చబడతాయి (అందువల్ల వాటిని అమలు చేయడానికి అవకాశం లేదు).
అంతర్గత రిపోర్టింగ్ ఫారమ్‌లు
SEC మూడు రూపాలను ఉపయోగించి నివేదించడానికి అంతర్గత వ్యక్తులు అవసరం. రూపాలు:
- ఫారం 3. సంస్థ యొక్క ఈక్విటీ సెక్యూరిటీల ప్రారంభ యాజమాన్యాన్ని వెల్లడిస్తుంది. సెక్యూరిటీలు ఇప్పుడే నమోదు చేయబడితే, ఈ ఫారం రిజిస్ట్రేషన్ స్టేట్మెంట్ యొక్క ప్రభావవంతమైన తేదీ ద్వారా దాఖలు చేయాలి. ఒకవేళ ఫైలర్‌ను ఫైల్ చేయాల్సిన అవసరం ఉందని వర్గీకరించబడితే, అతడు లేదా ఆమెకు 10 రోజులు రిపోర్ట్ దాఖలు చేయాలి.
- ఫారం 4. జారీ చేసిన వ్యక్తి యొక్క యాజమాన్యంలో మార్పులను వెల్లడిస్తుంది. యాజమాన్యంలో మార్పు సంభవించిన తర్వాత, ఆ ఫారమ్‌ను రెండవ వ్యాపార రోజు ముగిసేలోగా దాఖలు చేయాలి. ప్రత్యక్ష మరియు పరోక్ష యాజమాన్య మార్పులు రూపం యొక్క ప్రత్యేక పంక్తులలో నివేదించబడతాయి. వ్యక్తి $ 10,000 కంటే ఎక్కువ సెక్యూరిటీలను పొందినట్లయితే, ఈ ఫారమ్‌ను దాఖలు చేయడం అవసరం లేదు. ఒక వ్యక్తి స్టాక్ కొనుగోళ్లు లేదా అమ్మకాల కార్యక్రమంలో నిమగ్నమైతే ఈ ఫారమ్‌లలో చాలా దాఖలు చేయవచ్చు. ఒక వ్యక్తి ఇష్యూ చేసే అధికారి లేదా డైరెక్టర్‌గా ఉండటం ఆపివేసిన తరువాత ఆరు నెలల వరకు ఫైలింగ్ అవసరం కొనసాగుతుంది.
- ఫారం 5. సంవత్సర చివరలో దాఖలు చేయవలసిన సారాంశ ఫారమ్ కావాలని ఉద్దేశించబడింది, దీనిపై ఒక వ్యక్తి ఫారం 4 పై దాఖలు చేయకుండా మినహాయించిన అన్ని అదనపు లావాదేవీలను గుర్తించారు. ఈ ఫారం ఆర్థిక సంవత్సరం ముగిసిన 45 రోజులలోపు దాఖలు చేయాలి వ్యాపారం.
ఫారం 4 అనేది మూడు ఫారమ్‌లలో చాలా తరచుగా దాఖలు చేయబడుతుంది, ఎందుకంటే ఒక సంవత్సరంలో ఎక్కువ సంఖ్యలో వ్యక్తిగత లావాదేవీలు డాక్యుమెంటేషన్ అవసరం.
ఈ ఫారమ్‌లను దాఖలు చేయడానికి జారీ చేసే సంస్థ బాధ్యత వహించదు, కాని తప్పిపోయిన లేదా అకాల దాఖలు గురించి జ్ఞానం ఉంటే దాని వార్షిక ప్రాక్సీ స్టేట్‌మెంట్‌లో సూచించాలి.
